Seguros de crédito y caución
Los seguros de crédito y caución son productos financieros diseñados para proteger a las empresas frente al riesgo de impago de clientes (seguro de crédito) o garantizar el cumplimiento de obligaciones ante terceros (seguro de caución).
Seguro de Crédito
Objetivo: Proteger a las empresas contra la falta de pago de sus clientes debido a insolvencia o mora prolongada.
Beneficios:
- Análisis y clasificación del riesgo de clientes.
- Indemnización en caso de impago.
- Mejora del acceso a financiamiento, ya que los bancos valoran la cobertura.
Ejemplo de uso: Una empresa vende productos a crédito y quiere asegurarse de cobrar incluso si el cliente entra en quiebra.
Seguro de Caución
Objetivo: Garantizar el cumplimiento de una obligación ante un tercero (ej. Estado o empresas privadas). Sustituye a los avales bancarios.
Beneficios:
- No inmoviliza recursos como un aval bancario.
- Reduce la exposición de la empresa ante incumplimientos.
- Mayor flexibilidad financiera.
Ejemplo de uso: Una empresa de construcción necesita una garantía para asegurar que cumplirá con los plazos de una obra pública.
Diferencias clave entre los Seguros de Crédito y Caución
| Característica | Seguro de Crédito | Seguro de Caución |
|---|---|---|
| Protege contra | Impago de clientes | Incumplimiento de obligaciones |
| Beneficiario | Empresa asegurada | Tercero afectado por el incumplimiento |
| Finalidad | Cobrar deudas impagadas | Garantizar compromisos contractuales |
Tipos de Seguros de Crédito
Protege a las empresas contra la falta de pago de sus clientes.
Según el ámbito de aplicación:
- Seguro de crédito interno: Cubre ventas realizadas dentro del mismo país.
- Seguro de crédito a la exportación: Protege operaciones internacionales contra impagos por insolvencia o riesgos políticos.
Según el tipo de cobertura:
- Seguro de crédito global: Cubre la totalidad de la cartera de clientes de una empresa.
- Seguro de crédito selectivo: Se aplica solo a determinados clientes o transacciones.
- Seguro de crédito específico: Cubre una única operación o contrato.
Tipos de Seguros de Caución
Garantiza el cumplimiento de obligaciones contractuales o legales.
Según la finalidad:
- Caución administrativa: Garantiza obligaciones con organismos públicos (ej. concesiones, licitaciones).
- Caución aduanera: Asegura el pago de impuestos y aranceles en operaciones de comercio exterior.
- Caución de cumplimiento de contrato: Garantiza la correcta ejecución de un contrato (ej. construcción de obras, prestación de servicios).
- Caución judicial: Sustituye depósitos exigidos en procesos judiciales.
- Caución para concesiones y servicios públicos: Exigida en contratos con el Estado para asegurar la correcta prestación del servicio.
- Caución de garantías financieras: Asegura la devolución de anticipos o el cumplimiento de obligaciones financieras.
Coberturas del Seguro de Crédito
El seguro de crédito protege a las empresas contra el riesgo de impago de sus clientes. Sus coberturas pueden variar según la póliza contratada, pero las principales incluyen:
1. Cobertura Básica
✔ Insolvencia definitiva del deudor: Cuando el cliente entra en quiebra, concurso de acreedores o liquidación.
✔ Mora prolongada: Impago prolongado sin necesidad de que el cliente sea declarado insolvente.
✔ Impago injustificado: Cuando un cliente no paga dentro del plazo acordado sin motivo válido.
2. Coberturas Adicionales (Opcionales según la póliza)
- Riesgo político: Protege contra impagos por causas ajenas al cliente, como guerras, expropiaciones o restricciones cambiarias en exportaciones.
- Riesgo comercial ampliado: Cubre situaciones en las que el cliente no paga por problemas financieros no catalogados como insolvencia.
- Cobertura prefinanciación: Protege pagos anticipados realizados por el asegurado antes de entregar bienes o servicios.
- Cobertura de clientes estratégicos: Permite asegurar a clientes específicos que representen una parte clave del negocio.
3. Servicios Adicionales
- Evaluación del riesgo: Análisis y clasificación de clientes antes de otorgar crédito.
- Gestión de recobro: Recuperación de deudas impagadas mediante procesos legales o negociaciones.
- Indemnización: Pago de un porcentaje de la deuda en caso de impago (normalmente entre el 75% y el 90%).
Ejemplo de Aplicación
Una empresa exportadora vende mercancía a crédito a un cliente en otro país. Si el cliente no paga debido a insolvencia o una crisis económica en su país, el seguro indemniza a la empresa y se encarga de recuperar la deuda.
Coberturas del Seguro de Caución
El seguro de caución garantiza el cumplimiento de obligaciones contractuales o legales ante un tercero (beneficiario). En caso de incumplimiento, la aseguradora indemniza al beneficiario y luego recupera el monto del asegurado.
1. Cobertura Básica
- Incumplimiento contractual: Si el asegurado no cumple con sus obligaciones, la aseguradora paga al beneficiario hasta el monto asegurado.
- Garantía de restitución de anticipos: Protege al beneficiario si el asegurado no utiliza correctamente los fondos adelantados.
- Sustitución de avales bancarios: Permite liberar líneas de crédito al reemplazar garantías tradicionales.
2. Tipos de Coberturas según la Finalidad
Licitaciones y Contratos Públicos
- Garantía de mantenimiento de oferta: Asegura que el adjudicatario firme el contrato tras ganar la licitación.
- Garantía de cumplimiento de contrato: Indemniza si el asegurado no ejecuta la obra o servicio según lo acordado.
- Garantía de buena ejecución: Cubre defectos en la ejecución de un contrato dentro del período de garantía.
Obligaciones Financieras y Comerciales
- Garantía de devolución de anticipos: Protege al beneficiario si el asegurado no entrega bienes o servicios pese a haber recibido un adelanto.
- Garantía aduanera: Asegura el pago de aranceles e impuestos en operaciones de importación/exportación.
- Garantía de concesiones: Asegura que el concesionario cumpla con los términos de una concesión pública (ej. servicios de transporte, energía).
Garantías Judiciales
- Garantía de caución judicial: Sustituye depósitos exigidos en procesos judiciales, evitando inmovilización de fondos.
- Garantía de pago de multas y sanciones: Asegura el pago de sanciones impuestas por organismos reguladores.
Ejemplo de Aplicación
Una empresa constructora gana una licitación para una obra pública y necesita presentar una garantía de cumplimiento de contrato. Si no ejecuta la obra según lo acordado, la aseguradora indemniza al Estado y luego exige el reembolso al asegurado.
Precio de los Seguros de Crédito y Caución
El costo de estos seguros depende de varios factores, como el tipo de seguro, el riesgo involucrado y el monto asegurado.
Precio del Seguro de Crédito
El precio del seguro de crédito se calcula como un porcentaje sobre el volumen de facturación asegurado y puede variar entre 0.3% y 1.5% anual.
Factores que influyen en el costo:
- Sector y actividad de la empresa (algunas industrias tienen más riesgo de impago).
- Solvencia y perfil de los clientes asegurados (clientes más riesgosos elevan la prima).
- País de los clientes (exportaciones a países con alto riesgo político tienen mayores costos).
- Historial de impagos de la empresa asegurada.
- Cobertura contratada (mayor indemnización o servicios adicionales elevan el costo).
Ejemplo:
Una empresa con ventas anuales de 1 millón de euros que contrata un seguro de crédito con una prima del 0.7% pagaría 7,000 € al año.
Precio del Seguro de Caución
El costo del seguro de caución se calcula como un porcentaje sobre el monto garantizado y suele oscilar entre 0.5% y 5% anual.
Factores que influyen en el costo:
- Tipo de garantía (licitaciones, cumplimiento de contrato, garantías judiciales, etc.).
- Monto asegurado (cuanto mayor sea, más alta será la prima).
- Solvencia y riesgo del tomador del seguro.
- Plazo de la garantía (garantías a largo plazo suelen tener mayor costo).
- Historial de cumplimiento de la empresa.
Ejemplo:
Si una empresa necesita una garantía de cumplimiento de contrato por 500,000 € y la prima es del 1%, pagará 5,000 € al año.
Comparación de Costos
| Seguro | Costo estimado | Base de cálculo |
|---|---|---|
| Crédito | 0.3% – 1.5% anual | Facturación asegurada |
| Caución | 0.5% – 5% anual | Monto garantizado |
Si necesitas una cotización más precisa, lo ideal es solicitar un análisis con una aseguradora según tu caso específico.
¿Te gustaría saber qué aseguradoras ofrecen estos seguros?
Compañías de Seguros de Crédito y Caución
En España, varias compañías especializadas ofrecen seguros de crédito y caución para proteger a las empresas frente a impagos y garantizar el cumplimiento de obligaciones contractuales.
A continuación, se presentan algunas de las principales aseguradoras en este sector:
- Crédito y Caución: Líder en el mercado español de seguros de crédito, ofrece soluciones tanto para operaciones nacionales como internacionales. Forma parte del Grupo Catalana Occidente y cuenta con una amplia red de información empresarial.
- CESCE: Compañía de Seguros de Crédito por cuenta del Estado y por cuenta propia, proporciona coberturas de crédito y caución, además de servicios de información y gestión del riesgo comercial.
- Solunion: Resultado de la alianza entre Mapfre y Euler Hermes, ofrece seguros de crédito y caución, así como servicios de gestión de riesgos comerciales, adaptados a las necesidades de empresas y pymes.
- Atradius: Con presencia global, proporciona seguros de crédito, caución y servicios de recuperación de deudas, ayudando a las empresas a gestionar sus riesgos comerciales en diversos mercados.
- Coface: Especializada en seguros de crédito y servicios de información empresarial, ofrece soluciones para proteger a las empresas contra el riesgo de impago y facilitar su desarrollo comercial.
Al seleccionar una aseguradora, es recomendable evaluar las necesidades específicas de su empresa y comparar las diferentes opciones disponibles para encontrar la solución que mejor se adapte a sus requerimientos.